Family Offices y Planificación Sucesorial: Responsabilidades y Riesgos

Family Offices y Planificación Sucesorial: Responsabilidades y Riesgos

Tag: Planificación sucesoria

La transferencia de bienes, la gestión de patrimonios, los problemas de herencia, los impuestos sobre el patrimonio y la economía global están entre las principales preocupaciones de las familias de alto poder adquisitivo o Ultra-High Net Worth (UHNW). Pasar bienes a los herederos y la próxima generación sigue siendo un área compleja que un equipo de asesores expertos debe revisar. En estos tiempos modernos, las oficinas multifamiliares y unifamiliares (Family Offices) brindan soluciones para satisfacer las necesidades de los UHNW.

El número de oficinas familiares en todo el mundo ha aumentado significativamente en la última década y se espera que esta tendencia continúe. Las oficinas familiares se han convertido en una fuerza dominante en los mercados mundiales y ahora tienen la capacidad de realizar transacciones que tradicionalmente se han reservado para grandes empresas o firmas de capital privado.

Tercera generación de patrimonio familiar y fracasos empresariales

Uno de los cambios más desafiantes que usualmente sufre una empresa familiar o un patrimonio es la transición de la segunda a la tercera generación. La tercera generación, acostumbrada a la riqueza y los privilegios, probablemente gastará el negocio hasta llevarlo a la bancarrota. Además, tradicionalmente también tienen dificultades para comprender el negocio familiar lo suficientemente bien como para proporcionar el liderazgo necesario para hacer crecer el negocio si no se realiza una planificación adecuada.

Para complicar aún más las cosas, generalmente hay otros miembros de la familia en la tercera generación, interesados en administrar el negocio familiar. Esto incluiría quizás miembros de la familia que han crecido en diferentes hogares y que pueden tener diferentes niveles de educación, valores y puntos de vista. Por último, puede tener personalidades conflictivas y enormes diferencias tanto en competencias como en necesidades financieras.

Planificación para proteger el patrimonio familiar (Planificación sucesoria)

Para poder transmitir su patrimonio a las generaciones futuras, primero debe asegurarse de que esté adecuadamente organizado y protegido. Existen diferentes soluciones disponibles para proteger el patrimonio familiar y, por lo general, la solución correcta consiste en una combinación de estructuras legales, que incluyen compañías de inversión privada, sociedades de responsabilidad limitada (LLC), fundaciones de interés privado, fideicomisos de protección de activos y fondos privados de inversión.  La solución correcta para cada familia dependerá de su situación específica considerando el país o países de residencia y ciudadanía, las operaciones comerciales específicas, la residencia y la ciudadanía de los beneficiarios, entre otros. No existe una solución única para todos y cada situación debe ser analizada cuidadosamente por un equipo de asesores legales, fiscales y financieros que puedan asegurarse de que la estructura propuesta cumpla con todas las regulaciones relacionadas con el caso.

A través de fideicomisos irrevocables, un otorgante transfiere la propiedad y el control de los activos a un fideicomiso administrado por un fiduciario, y no puede modificarlo ni rescindirlo sin el consentimiento de los beneficiarios asignados. Un fideicomiso revocable permite la modificación por parte del fideicomitente. Por otro lado, las Fundaciones de Interés Privado (PIF) poseen características de compañías y fideicomisos, ya que son entidades con personalidad jurídica propia en lugar de un contrato como un fideicomiso, y contienen el Reglamento que consiste en un documento equivalente al carta de deseos de un fideicomiso. Un VISTA Trust es un fideicomiso que existe según las leyes de las Islas Vírgenes Británicas, con el propósito específico de ser tenedor de acciones de compañías de BVI, y permite que un tercero, diferente al fiduciario, supervise la administración de los activos subyacentes. Los fondos de inversión privada permiten invertir colectivamente en una cartera con riesgo diversificado que a menudo beneficia a los inversores a través de oficinas multifamiliares.

Para las familias de UHNW, los métodos tradicionales no siempre funcionan y, en algún momento, considerarán establecer una oficina familiar para optimizar sus costos de planificación y gestión patrimonial. Las familias de UHNW han ganado fuerza con las oficinas familiares, lo que puede atribuirse al aumento y la acumulación de riqueza privada.

Tipos de oficinas familiares

Las oficinas familiares adoptan varias formas, pero generalmente se dividen en una de tres categorías distintas en un contexto muy específico:

Oficina Unifamiliar (SFO)

La SFO está dedicada a una familia, tal vez con muchos hogares, y representa no solo a la matriarca y al patriarca (G-1) sino también a la segunda generación y las siguientes.

Oficina Multifamiliar (MFO)

MFO es una entidad autónoma que maneja la riqueza de varias familias; puede ser una pequeña empresa (a veces expandiéndose desde una oficina unifamiliar) o puede ser una división de un gran banco o empresa de servicios financieros. Al igual que con la SFO, una MFO también puede manejar fideicomisos y negocios patrimoniales de múltiples familias y sus activos.

Oficina familiar híbrida o virtual (VFO)

Un VFO externaliza muchos servicios que ofrece a la familia. El VFO puede tener pocos recursos administrativos o contables al externalizar inversiones, servicios legales, contables, tecnológicos y de otro tipo.

El momento adecuado para establecer una oficina familiar

Heredar millones e invertirlos inteligentemente es una gran responsabilidad. En OMC Group, podemos proporcionar soluciones fiduciarias, corporativas y financieras a nuestros clientes para administrar los activos de sus familias.

Los profesionales de OMC Group tienen experiencia y conocimiento en una amplia variedad de áreas especializadas que incluyen planificación sucesoria, asesoría de inversiones, formación de entidades legales, administración de fideicomisos, y servicios de cumplimiento. Trabajamos de la mano con asesores legales, fiscales y financieros a través de nuestra red global de profesionales. Podemos ayudarlo con el proceso de principio a fin, que podría incluir, por ejemplo, establecer un fideicomiso para administrar activos para sus próximas generaciones y ayudarlo a prepararse y explorar opciones para proteger legalmente su patrimonio. El momento adecuado para establecer una oficina familiar puede ser diferente para cada familia.

¡Ahora es el momento adecuado para proteger su patrimonio y planificar para las generaciones futuras!.

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