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Registros Contables en Panamá

Panamá | Obligación de registros contables para personas jurídicas

La ley 52 de 2016, que establece la obligación de mantener registros contables para determinadas personas jurídicas, a través de la Ley 254 del 11 de noviembre de 2021, introdujo importantes adecuaciones para las personas jurídicas…

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Lee más sobre el artículo Belice | Recordatorio de sustancia económica
Impuestos en Belice

Belice | Recordatorio de sustancia económica

Belice | Recordatorio de sustancia económica. En seguimiento a nuestro comunicado anterior relacionado a sustancia económica en Belice, le recordamos que todas las IBC deben informar su estado en este régimen anualmente a través de su agente registrado a la autoridad competente, la Comisión de Servicios Financieros Internacionales de Belice (IFSC). 

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Lee más sobre el artículo Descripción general de las entidades corporativas de Belice, Nevis y Seychelles
Invertir en Belice Imagen de Oficina

Descripción general de las entidades corporativas de Belice, Nevis y Seychelles

El propósito de este webinar es brindarle la información necesaria para que al momento de incorporar un vehículo legal usted pueda seleccionar la jurisdicción que más se ajuste a sus objetivos.

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Lee más sobre el artículo ¿Qué ocurre a partir del cambio regulatorio de las sociedades BVI para estructuras de inversión?
Sociedades BVI

¿Qué ocurre a partir del cambio regulatorio de las sociedades BVI para estructuras de inversión?

La Comisión de Servicios Financieros en BVI (“FSC”, por sus siglas en inglés) es la entidad reguladora de los fondos de inversión, los cuales se rigen bajo la Ley de Negocios de Valores e Inversiones, 2010 “Securities and Investment Business Act, 2010”, “SIBA”, por sus siglas en inglés) el cual reemplaza la Ley de Fondos  Mutuos de 1996. En el año 2019 se enmienda SIBA introduciendo un nuevo régimen normativo para los fondos cerrados (“close-ended funds”) que operan en o desde BVI (Islas Vírgenes Británicas). Anterior a esta enmienda, únicamente los fondos abiertos (“open-ended funds”) estaban regulados en BVI (Islas Vírgenes Británicas).   Sin  embargo, los fondos cerrados (“close-ended funds”) quedaban fuera de la legislación.

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Lee más sobre el artículo Seychelles | Base de datos de beneficiarios finales
Seychelles Base de Datos de Beneficiarios Finales

Seychelles | Base de datos de beneficiarios finales

La Ley de beneficiarios finales de Seychelles, 2020 ("Ley de BF") entró en vigor el 28 de agosto de 2020 junto con los reglamentos de beneficiarios finales, 2020 ("Reglamentos de BF") que imponen nuevos requisitos a las personas jurídicas y acuerdos legales ("Entidades") de Seychelles. 

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Lee más sobre el artículo Belice | Informe país por país
multinacionales belice impuestos

Belice | Informe país por país

El 24 de enero de 2020, Belice introdujo la presentación del Informe país por país a través de la Ley de asistencia administrativa mutua en materia fiscal (enmienda) de 2020 ("la ley de enmienda de 2020") y también promulgó en 2020 las regulaciones de asistencia administrativa mutua en materia fiscal (intercambio automático de informes país por país) que la acompañan, (“las regulaciones”) que facilitan el Intercambio automático de informes país por país. 

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